獨立董事與簽證會計師溝通情形

一、獨立董事與會計師之溝通情形

本公司簽證會計師於每季審計委員會議中針對本公司及子公司財務報表核閱或查核結果、查核(核閱)範圍、意見類型、重大性、關鍵查核事項、關係人交易、重大調整、重分類及未調整分錄及內控查核情形等向獨立董事報告,並就法令修訂是否影響帳列方式進行溝通。

二、108年度歷次獨立董事與簽證會計師溝通情形

本公司獨立董事與簽證會計師溝通情形良好,相關溝通事項均取得共識。

日期 溝通重點
108.03.08 107年度個體及合併財務報表查核結果及內控執行情形於審計委員會報告,並針對公開發行公司資金貸與進行討論及溝通。
108.05.03 108年度第一季合併財務報表核閱結果及內控執行情形於審計委員會報告,並針對租賃收入的內控程序及會計處理進行討論及溝通。
108.08.02 108年度第二季合併財務報表核閱結果及內控執行情形於審計委員會報告,並針對本公司訴訟案件進行討論及溝通。
108.11.01 108年度第三季合併財務報表核閱結果及內控執行情形於審計委員會報告,並針對公司營運之中長期財務規劃提出討論及溝通。